Assurance-vie individuelle

Une enveloppe fiscale attrayante pour préparer sa retraite, mais pas optimale

Les avantages

• Produits financiers exonérés d'impôt sur le revenu, en contre-partie d'un blocage des primes sur 8 ans,
• Exonération de droits de succession jusqu'à 150 000 €.

Les contraintes

• Aucun avantage fiscal sur les primes versées,
• La rente viagère éventuellement choisie à la retraite est partiellement fiscalisée,
• Les produits financiers sont soumis à la CSG, CRDS et à la contribution sociale (au total 11 %).

La grande souplesse du produit permet une gestion financière personnalisée

Tous les OPCVM sont admis en adossement d'un contrat d'assurance individuel, ce qui permet aux assureurs de bâtir des produits d'une immense variété.

La période de blocage des primes est de 8 ans, mais il existe des possibilités d'avances ou de rachats partiels qui atténuent fortement cette contrainte, au point qu'un contrat à maturité puisse servir de placement de trésorerie.

Une sortie au choix en rente ou en capital

La sortie a lieu au plus tôt au terme d'une période de blocage de 8 ans.